Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро" ИНН:0278132514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80000735 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года144022162140
12104 Запасы на конец предыдущего года221621402757
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7818949
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18949116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года736476845778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76845778574
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года47100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6081201238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1201238166
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года106438
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года64380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9500118258243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1182582433613
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9500118258243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1182582433889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года663320731352
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года207313523114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года664520851364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208513643126
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года132135650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года356500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года132135650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года356500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35038306345
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года383063450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11842345534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2345534763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153461756879
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61756879763
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9500118258243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1182582433889
21103 Выручка за отчетный год549583564714154
21104 Выручка за предыдущий год35647141542037
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386132943011746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29430117461766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1634562172408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62172408271
22103 Коммерческие расходы за отчетный год936432451559
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год324515590
22203 Управленческие расходы за отчетный год501313595
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1313595240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69311659254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165925431
23303 Проценты к уплате за отчетный год5304490
23304 Проценты к уплате за предыдущий год44900
23403 Прочие доходы за отчетный год101100
23503 Прочие расходы за отчетный год1733288198
23504 Прочие расходы за предыдущий год2881980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год567992256
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9225631
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112920134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201341
24603 Прочее за отчетный год30013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45207219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год721930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45207219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год721930
32003 Величина капитала на 311200
32007 Величина капитала на 31211100
32008 Величина капитала на 31212300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))452200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)452200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))452200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)452200
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 31663300
33008 Величина капитала на 31664500
36003 Чистые активы на 31664500
36004 Чистые активы на 31208500
41103 Поступления – всего за отчетный год6608500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5153000
41193 Прочие поступления за отчетный год1455500
41203 Платежи – всего за отчетный год1714700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1377100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год174500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год94500
41293 Прочие платежи за отчетный год68600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4893800
43103 Поступления – всего за отчетный год1062000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год551000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год511000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1062000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5955800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4520)/Стоимость активов (9500) = 47.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6931)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38613+9364+50) = 14.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6931)/Выручка (54958) = 12.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4520)/Выручка (54958) = 8.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.598

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.327

Индекс Альтмана Z = 13.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (5.2), коэффициент текущей ликвидности (6.19), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (12.61%), рентабельность компании (8.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралПромЭлектро"