НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ" ИНН:0278134021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80006873 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года44000
12104 Запасы на конец предыдущего года36700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139447407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года447407459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года706789428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года789428625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12851236835
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16038351084
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128516031143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160311431358
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12851569961
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15699611303
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12851569961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15699611303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3418255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3418255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128516031143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160311431358
23403 Прочие доходы за отчетный год18309360
23404 Прочие доходы за предыдущий год3100
23503 Прочие расходы за отчетный год18400210
23504 Прочие расходы за предыдущий год4000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-900
41103 Поступления – всего за отчетный год614900
41193 Прочие поступления за отчетный год614900
41203 Платежи – всего за отчетный год623200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год409700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год211200
41293 Прочие платежи за отчетный год2300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8300
61003 Остаток средств на начало отчетного года1247671024906477
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год635100
62503 Прочие за отчетный год1892079238331660
62003 Поступило средств - всего за отчетный год636992079238331660
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год522177110397941337
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год522100
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год110100
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год84800
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1400
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год17900
63263 прочие за отчетный год6000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год633186318858567113
64003 Остаток средств на конец отчетного года12851247062671024

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1285) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКИЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ФОНД "НАШИ ДЕТИ"