ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2" ИНН:0278134127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80006011 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275336103970
11504 Основные средства на конец предыдущего года361039701231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275336103970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года361039701231
12103 Запасы на конец отчетного года683642538
12104 Запасы на конец предыдущего года642539626
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147371300919627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130091962715498
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4475061439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5061439975
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158671415721604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141572160517099
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186211776625574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177662557418330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156381105512391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11055123919647
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1645844
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1645844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2983506713099
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5067131008679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2983506713099
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5067131008679
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186211776625574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177662557418330
21103 Выручка за отчетный год334793244532985
21104 Выручка за предыдущий год324453298528330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год248532734525326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273452532619655
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год862651007659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год510076598675
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год862651007659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год510076598675
23304 Проценты к уплате за предыдущий год501
23403 Прочие доходы за отчетный год98110501789
23404 Прочие доходы за предыдущий год10501789261
23503 Прочие расходы за отчетный год67212841602
23504 Прочие расходы за предыдущий год12841602453
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год893548617846
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год486178468482
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год893548617846
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год486178468482

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8935)/Стоимость активов (18621) = 47.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24853+0+0) = 34.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8626)/Выручка (33479) = 25.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8935)/Выручка (33479) = 26.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.48

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.242

Индекс Альтмана Z = 14.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (5.09), коэффициент текущей ликвидности (5.32), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (25.77%), рентабельность компании (26.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОХРАНА СЕРВИС 2"