Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд" ИНН:0278134141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80008205 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32445335670
11504 Основные средства на конец предыдущего года3356700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32445335670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3356700
12103 Запасы на конец отчетного года19860131919805
12104 Запасы на конец предыдущего года1319198058852
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года945700700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года700700625
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244342882554
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года428825542802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381131429
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131429817
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года209186284
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236291851913674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185191367413380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года560745208613674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года520861367413380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года530876639
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года876639438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года560906669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года906669468
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1622529100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года291000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1622529100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года291000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года392894827013005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года482701300512912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года392894827013005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года482701300512912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года560745208613674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года520861367413380
21103 Выручка за отчетный год436696034457770
21104 Выручка за предыдущий год603445777059564
21203 Себестоимость продаж за отчетный год377155596153514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год559615351455164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год595443834256
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год438342564400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год520740063724
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год400637243689
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год747377532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год377532711
23403 Прочие доходы за отчетный год1441103
23404 Прочие доходы за предыдущий год4110381
23503 Прочие расходы за отчетный год98122377
23504 Прочие расходы за предыдущий год122377578
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год663296258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год296258214
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1335952
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год595243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год530237206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237206171
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год530237206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год237206171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (530)/Стоимость активов (56074) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37715+5207+0) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (747)/Выручка (43669) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (530)/Выручка (43669) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -1.71

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.71%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройцентр-Трейд"