ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП" ИНН:0278135674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80019382 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года691040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10400
12103 Запасы на конец отчетного года100403
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9618000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1430106130199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10613019994
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110561061300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1061306020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11125116134602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116134602604
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5915971240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года971245920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5925107134602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107134602544
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5200900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5200900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11125116134602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116134602604
21103 Выручка за отчетный год1814000346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1073800259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7402000
22203 Управленческие расходы за отчетный год26000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7376000
23503 Прочие расходы за отчетный год27332014
23504 Прочие расходы за предыдущий год53201415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7349-33-200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53-20730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14670015
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100154
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5882-26-1658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53-165815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5882-26-160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-53-16580
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3197000
32008 Величина капитала на 31107000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5882000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5882000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5882000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5882000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)64000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)8000
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)56000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315915000
33008 Величина капитала на 315925000
36003 Чистые активы на 315925000
36004 Чистые активы на 31107000
41103 Поступления – всего за отчетный год14993000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14986000
41193 Прочие поступления за отчетный год7000
41203 Платежи – всего за отчетный год13669000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5810000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4033000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год524000
41293 Прочие платежи за отчетный год3302000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1324000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1324000
61003 Остаток средств на начало отчетного года106000
64003 Остаток средств на конец отчетного года106000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5882)/Стоимость активов (11125) = 52.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10738+0+26) = 68.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7376)/Выручка (18140) = 40.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5882)/Выручка (18140) = 32.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.529

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.661

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.139

Индекс Альтмана Z = 10.813

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (40.66%), рентабельность компании (32.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПФ "ГЕОКИП"