Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК" ИНН:0278136526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80025847 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194246449
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года246449450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400646746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года646746153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5948921310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8921310692
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5948921310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8921310692
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года277317473
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3174730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года527567723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года567723250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67325587
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года325587442
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67325587
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года325587442
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5948921310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8921310692
21103 Выручка за отчетный год472558826001
21104 Выручка за предыдущий год588260015646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год441455215311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год552153115439
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год311361690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361690207
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год311361690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361690207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год311361654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год361654169
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3444181
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44181169
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год277317473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3174730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год277317473
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3174730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (277)/Стоимость активов (594) = 46.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4414+0+0) = 7.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (311)/Выручка (4725) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (277)/Выручка (4725) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.466

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.524

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.866

Индекс Альтмана Z = 19.118

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.97), коэффициент быстрой ликвидности (8.87), коэффициент текущей ликвидности (8.87), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (5.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "СПАРТАК"