Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС" ИНН:0278137248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80028225 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21370
11504 Основные средства на конец предыдущего года37017
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37017
12103 Запасы на конец отчетного года19064421441
12104 Запасы на конец предыдущего года4421441940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124527244562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года272445624185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6411817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315438076021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380760215142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317538446021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года384460215159
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года333
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года713171116
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13171116108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2013301129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13301129121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315525144892
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года251448925038
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года315525144892
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251448925038
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317538446021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года384460215159
21103 Выручка за отчетный год75621825917036
21104 Выручка за предыдущий год182591703610478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73791685716924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168571692410216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1831402112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1402112262
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1831402112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1402112262
23403 Прочие доходы за отчетный год56441876
23404 Прочие доходы за предыдущий год6441876184
23503 Прочие расходы за отчетный год141309546
23504 Прочие расходы за предыдущий год309546268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4717371442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17371442178
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40420326
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42032670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год713171116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13171116108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год713171116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13171116108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (3175) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7379+0+0) = 2.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (7562) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (7562) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.114

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.42%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНИКАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВО СЕРВИС"