Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа" ИНН:0278137576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82026325 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150030064886
11504 Основные средства на конец предыдущего года3006488617811
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150030064886
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3006488617811
12103 Запасы на конец отчетного года1303653457
12104 Запасы на конец предыдущего года36534573500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7616639521289
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63952128913702
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5605731053
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5731053684
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1326952
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года193301933018302
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года193301830217765
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года276582666444427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года266644442736603
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291582967049313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296704931354414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года282828
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года282828
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4749878112833
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87811283310274
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4777880912861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88091286110302
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100501005017404
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100501740423700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100501005017404
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100501740423700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13264916612061
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9166120615004
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106716456987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1645698715408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143311081119048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108111904820412
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291582967049313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296704931354414
21104 Выручка за предыдущий год2760984279138328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75552408540655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200546019497673
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24792051945084
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год205194508474131
22203 Управленческие расходы за отчетный год1655634912191
22204 Управленческие расходы за предыдущий год63491219119303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4134-68142919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-681429194239
23403 Прочие доходы за отчетный год710515614826
23404 Прочие доходы за предыдущий год5156148265083
23503 Прочие расходы за отчетный год601231615186
23504 Прочие расходы за предыдущий год2316151863284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4025-39742559
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-397425595239
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4032-40522559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-405225595239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4032-40522559
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-405225595239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4032)/Стоимость активов (29158) = -13.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2479+1655) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4134)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4032)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.196

Индекс Альтмана Z = 4.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Ресторантс Уфа"