Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест" ИНН:0278139044 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82035442 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133601388814416
11504 Основные средства на конец предыдущего года138881441614945
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133601388814416
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138881441614945
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2083614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года361424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2266425
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года642550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135871395214441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139521444114995
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133581217510834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12175108349720
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года143932800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года143932800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228338327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338327277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228338327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3383275275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135871395214441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139521444114995
21103 Выручка за отчетный год213623322022
21104 Выручка за предыдущий год233220221788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год828812787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год812787723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130815201235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152012351065
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год130815201235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год152012351065
23503 Прочие расходы за отчетный год16536
23504 Прочие расходы за предыдущий год5368
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129214671229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146712291097
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год109126115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12611594
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118313411114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134111141003

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1183)/Стоимость активов (13587) = 8.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (828+0+0) = 157.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1308)/Выручка (2136) = 61.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1183)/Выручка (2136) = 55.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 58.588

Индекс Альтмана Z = 62.439

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (61.24%), рентабельность компании (55.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфастройинвест"