Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит" ИНН:0278139421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82036660 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148092141745148963131702
11504 Основные средства на конец предыдущего года1417451489631524480
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1545592266390
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5921663900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1496371476671556120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1476661556121524580
12103 Запасы на конец отчетного года55861506313388410666
12104 Запасы на конец предыдущего года50631338841089711919
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3337932820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7932821900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92442603962752346953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60397275235628633251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года735236728092046
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2367280920452576
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149371113473674980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11347467498694180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299008261140223110212113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26114022311022187694947
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5601056010560100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5601056010560100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26198922623090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года92262309206460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82208652365831979690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65236583197665675586
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года169965133765142590100153
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года133765142590937650
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7940774264340
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7741643430270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1779051415071490240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года141506149024967920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5457298516110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2986161163880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33438514121415632270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51412141564204019361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3889554397157670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5439815767484280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299008261140223110212113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26114022311022187694947
21103 Выручка за отчетный год318320288518176983494010
21104 Выручка за предыдущий год288518176983494010131152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год246386236049166833477346
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236049166833452643112044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7193452469101500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5246910150413670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9823863945570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год86394557105370
22203 Управленческие расходы за отчетный год1952222163215280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год221632152878140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4258921667-159350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21667-15935230160
23303 Проценты к уплате за отчетный год2013019818172310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год198181723100
23403 Прочие доходы за отчетный год23311161319060155
23404 Прочие доходы за предыдущий год115161906015015
23503 Прочие расходы за отчетный год3243452075818208
23504 Прочие расходы за предыдущий год442375818226204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215478942-215690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8942-21569149400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год266-23710820
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год237-1082250
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год216130721660
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1308216642680
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-4359-71853980
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-718539812410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169726917-183376889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6916-183371196915135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год169726917-183370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6916-18337119690
32003 Величина капитала на 3156010000
32007 Величина капитала на 319226000
32008 Величина капитала на 3165236000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16972000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16972000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16972000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16972000
33003 Величина капитала на 3156010000
33007 Величина капитала на 3126198000
33008 Величина капитала на 3182208000
36003 Чистые активы на 3182208000
36004 Чистые активы на 3165236000
41103 Поступления – всего за отчетный год303818000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год295245000
41193 Прочие поступления за отчетный год8573000
41203 Платежи – всего за отчетный год311207000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год247840000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19774000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год15363000
41293 Прочие платежи за отчетный год28230000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7389000
42203 Платежи – всего за отчетный год30443000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год25799000
42293 Прочие  платежи за отчетный год4644000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-30443000
43103 Поступления – всего за отчетный год175000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год175000000
43203 Платежи – всего за отчетный год138800000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год138800000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год36200000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1632000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16972)/Стоимость активов (299008) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (246386+9823+19522) = 15.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42589)/Выручка (318320) = 13.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16972)/Выручка (318320) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.379

Индекс Альтмана Z = 3.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (3.84), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (13.38%), рентабельность компании (5.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Завод "Сателлит"