Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест" ИНН:0278139661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82041690 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года316163222232882
11504 Основные средства на конец предыдущего года322223288233543
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года316163222232882
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года322223288233543
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5292259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2259179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103025860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25860259
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года326463248032942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года324803294233802
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17397-14260-43216
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14260-43216-79751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17387-14250-43206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14250-43206-79741
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года409821769633125
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года176963312546375
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года409821769633125
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года176963312546375
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года284631273536112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года905157130288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5713028831056
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90512903443023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года290344302367168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года326463248032942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года324803294233802
21103 Выручка за отчетный год66311059545582
21104 Выручка за предыдущий год105954558246318
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9659100953798
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10095379845617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-302850041784
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50041784701
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-302850041784
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50041784-53150
23404 Прочие доходы за предыдущий год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год44105979777
23504 Прочие расходы за предыдущий год10597977720042
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3072-530-42760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-530-42760-79288
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63107456
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107456463
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3135-637-43216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-637-43216-79751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3135-637-43216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-637-43216-79751

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3135)/Стоимость активов (32646) = -9.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3028)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9659+0+0) = -31.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3028)/Выручка (6631) = -45.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3135)/Выручка (6631) = -47.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.348

Индекс Альтмана Z = -2.924

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (-45.66%), рентабельность компании (-47.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройИнвест"