Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ" ИНН:0278141759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82048717 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10676062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7121135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21135177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113881197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81197182
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113881197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81197182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10421010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9671187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71187172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9671187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71187172
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113881197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81197182
21103 Выручка за отчетный год194332073457
21104 Выручка за предыдущий год320734573856
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82431023353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310233533740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1119105104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105104116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1119105104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105104116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1119105104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105104116
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87105104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год105104116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1032)/Стоимость активов (1138) = 90.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (824+0+0) = 135.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1119)/Выручка (1943) = 57.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1032)/Выручка (1943) = 53.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.907

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.983

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.854

Индекс Альтмана Z = 26.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (11.85), коэффициент текущей ликвидности (11.85), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (57.59%), рентабельность компании (53.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Статусъ"