Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство) ИНН:0278141815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82048812 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5107381435
11504 Основные средства на конец предыдущего года7389671693
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5107380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7389670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года239972399723393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года239972399723558
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23997239970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23997239970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245072473526676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года247352496425251
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-722-494-303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-494-265-381
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252292522925729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252292522924027
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25229252290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25229252290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245072473526676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года247352496425251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22922774013
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-229-2750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-229-2750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-229-2750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-229-27539

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (24507) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.029

Индекс Альтмана Z = -0.358

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "УФИМСКОЕ ДРСУ" (открыто конкурсное производство)