ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ" ИНН:0278143386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84447443 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138332100
11504 Основные средства на конец предыдущего года213400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138332100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года213900
12104 Запасы на конец предыдущего года491133648062422
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4151439431053693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4394752831055317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39554110110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55442511031
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1651341420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года134561420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4355513186090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51312526886090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18188515186098609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51522530886097770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1882-9506840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-950-9476840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1842-910704704
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-910-927704215
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3632000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3632000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4814000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15216242979057905
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24302553579056555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20030242979050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24302623579050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18188515186098609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51522530886097770
21103 Выручка за отчетный год422426562074234
21104 Выручка за предыдущий год26562279747423435600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85721286073380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21286237766723335388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3367527600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5276419870010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5118620961470
22203 Управленческие расходы за отчетный год1369000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год199815800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год158-20118540
23303 Проценты к уплате за отчетный год34962096
23304 Проценты к уплате за предыдущий год621279690
23403 Прочие доходы за отчетный год210073
23503 Прочие расходы за отчетный год1515740218
23504 Прочие расходы за предыдущий год7410221889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1552200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22-22406130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3140124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4012435
24603 Прочее за отчетный год1056000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-932180489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18-2240489112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9321800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18-22404890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-932)/Стоимость активов (18188) = -5.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1998)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (857+0+1369) = 89.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1998)/Выручка (4224) = 47.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-932)/Выручка (4224) = -22.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.092

Индекс Альтмана Z = -4.119

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (47.3%), рентабельность компании (-22.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ДЖИМАЛ"