ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0278143594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84452612 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9274660
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3123070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9274660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3123070
12103 Запасы на конец отчетного года80
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1308690
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года956055919018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9190180
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года75000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2201177532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1775320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10891331416492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11041850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20165991416492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14164920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49612257
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50012297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22970
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года13901621070134
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10701340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13901621070134
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10701340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года143666153000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1530000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года477708191047
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1910470
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6214
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года621436344061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3440610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20165991416492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14164920
21103 Выручка за отчетный год94742207419
21104 Выручка за предыдущий год2074190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91209206258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2062580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35331161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35331161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11610
23203 Проценты к получению за отчетный год116992342
23204 Проценты к получению за предыдущий год23420
23303 Проценты к уплате за отчетный год68070
23404 Прочие доходы за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год2256687
23504 Прочие расходы за предыдущий год6870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61692823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1260566
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5660
24603 Прочее за отчетный год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49052257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49052257
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22570
32003 Величина капитала на 31400
32007 Величина капитала на 3122570
32008 Величина капитала на 3122970
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49050
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)49050
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49050
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)49050
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22010
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22010
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22010
33278 Дивиденды (ИТОГО)22010
33003 Величина капитала на 31400
33007 Величина капитала на 3149610
33008 Величина капитала на 3150010
36003 Чистые активы на 3150020
36004 Чистые активы на 3122970
41103 Поступления – всего за отчетный год7375670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год360
41193 Прочие поступления за отчетный год7375310
41203 Платежи – всего за отчетный год10155120
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8896780
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год21230
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год34400
41293 Прочие платежи за отчетный год1191910
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2779450
42103 Поступления – всего за отчетный год11791020
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год11750690
42193 Прочие поступления за отчетный год40330
42203 Платежи – всего за отчетный год14293210
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год14293210
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2502190
43103 Поступления – всего за отчетный год9607830
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9607830
43203 Платежи – всего за отчетный год6079500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год15820
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6063680
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3528330
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1753310
61003 Остаток средств на начало отчетного года7574990
62503 Прочие за отчетный год4149210
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4149210
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год10583350
63133 иные мероприятия за отчетный год10583350
63003 Использовано средств - всего за отчетный год10583350
64003 Остаток средств на конец отчетного года1140850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4905)/Стоимость активов (2016599) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91209+0+0) = 3.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3533)/Выручка (94742) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4905)/Выручка (94742) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 2.016

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.016<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.73%), рентабельность компании (5.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕТЫРЕ СЕЗОНА-ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"