Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект" ИНН:0278144238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84457696 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48451760
11504 Основные средства на конец предыдущего года4517601067
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48451760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4517601067
12103 Запасы на конец отчетного года322322322
12104 Запасы на конец предыдущего года3223220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30652596863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2596863719
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года481248123812
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года48123812250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3221
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года820277338057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года773380571096
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года825081848818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года818488182163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года161616
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года159820627824
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206278241909
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161420787840
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года207878401925
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64986106978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6106978238
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66366106978
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6106978238
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года825081848818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года818488182163
21103 Выручка за отчетный год744503210944
21104 Выручка за предыдущий год5032109443923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год744503210944
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5032109443923
22203 Управленческие расходы за отчетный год130533892638
22204 Управленческие расходы за предыдущий год325726381882
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-56116438306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177583062041
23403 Прочие доходы за отчетный год12045312
23404 Прочие доходы за предыдущий год453120
23503 Прочие расходы за отчетный год23438
23504 Прочие расходы за предыдущий год343835
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44320628280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219482802006
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50456
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132456101
24603 Прочее за отчетный год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46320627824
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год206278241905
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-46320627824
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год206278241905
32003 Величина капитала на 31161616
32007 Величина капитала на 31206278241909
32008 Величина капитала на 31207878401925
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46378241909
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)46378241909
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46300
33218 Убыток (ИТОГО)46300
33003 Величина капитала на 31161616
33007 Величина капитала на 31159820627824
33008 Величина капитала на 31161420787840
36003 Чистые активы на 31161420780
36004 Чистые активы на 31207878400
41103 Поступления – всего за отчетный год218455611394
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год80438711063
41193 Прочие поступления за отчетный год138169331
41203 Платежи – всего за отчетный год21842466686
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14524311652
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год70729605
41293 Прочие платежи за отчетный год310864429

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-463)/Стоимость активов (8250) = -5.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-561)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1305) = -42.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-561)/Выручка (744) = -75.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-463)/Выручка (744) = -62.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.243

Индекс Альтмана Z = 1.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-75.4%), рентабельность компании (-62.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Наш Проект"