Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ" ИНН:0278144397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84459347 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23333
11504 Основные средства на конец предыдущего года3309
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23333
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3339
12104 Запасы на конец предыдущего года4500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года789934030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51929201627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292016271331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года841863681627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года636816271331
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года844164011630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года640116301340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99-4918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99-7846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года791254926548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года549265489186
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5209000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года90000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года843263926548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года639265489186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года844164011630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года640116301340
21103 Выручка за отчетный год7091106039287
21104 Выручка за предыдущий год1060392879955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6589878214214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87821421417810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5021821-4927
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1821-4927-7855
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5021821-4927
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1821-4927-7855
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5021821-4927
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1821-4927-7855
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5021821-4927
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1821-4927-7855

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (502)/Стоимость активов (8441) = 5.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6589+0+0) = 7.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (502)/Выручка (7091) = 7.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (502)/Выручка (7091) = 7.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.983

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (7.08%), рентабельность компании (7.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БАШСТРОЙИЗЫСКАНИЯ"