Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров" ИНН:0278145023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84464762 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2-114
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8-104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210
21103 Выручка за отчетный год96211
21104 Выручка за предыдущий год2110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2110
22203 Управленческие расходы за отчетный год96242
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+96) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (96) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (96) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Горячих Туров"