Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11" ИНН:0278145665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84465655 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6668284010692131
11504 Основные средства на конец предыдущего года2840106821313267
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года208801193782056539
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19378269922025075
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21547119662210690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1966237099022740
12103 Запасы на конец отчетного года1381288693910674679707
12104 Запасы на конец предыдущего года869391067458015943429
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3337025920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32623195182131827989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19518215783474723976
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91163388946781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года633889467818368
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1362682420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года268871020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1751351073582097140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1073581398951792860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390606303980210783173147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303980210885181560104115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200012000120000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200012000120000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1895861653261226380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165102122638793730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20158617732613463881350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1771021346389137347857
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года900009000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года90000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года169-37-310
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-37-32-120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9016989963-310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года89963-32-120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1178800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года88000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96903343427445490239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34566745578862956168
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1831226117220
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2261172215700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9885136691761760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3691576279901990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390606303980210783173147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303980210885181560104115
21103 Выручка за отчетный год74373611168291034664872030
21104 Выручка за предыдущий год11168291034664872030758058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7010921031703952341843008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1031703952341795693729073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4264485126823230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8512682323763370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4468464934594340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6493459434456390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-204020192228890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2019222889306980
23203 Проценты к получению за отчетный год10336492321880
23204 Проценты к получению за предыдущий год4923218818550
23303 Проценты к уплате за отчетный год10266568400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5684004
23403 Прочие доходы за отчетный год32473325043112914034
23404 Прочие доходы за предыдущий год3250431816200077441
23503 Прочие расходы за отчетный год2684337437113906
23504 Прочие расходы за предыдущий год3374439837221287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2781948561524950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4856152495488380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2483517573915657
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5398739149715393
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год946640
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год696417740
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-125180
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-51840
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год201430
24603 Прочее за отчетный год86669819640
24604 Прочее за предыдущий год70416784710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24484426884326533493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42464432654351629742
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2448442688432650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4246443265435160
32003 Величина капитала на 31120001200000
32007 Величина капитала на 3116510212263800
32008 Величина капитала на 3117710213463800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))244844268800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)244844268800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))244844268800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)244844268800
33003 Величина капитала на 31120001200000
33007 Величина капитала на 3118958616532600
33008 Величина капитала на 3120158617732600
36003 Чистые активы на 3120158617732600
36004 Чистые активы на 3117710213463800
41103 Поступления – всего за отчетный год813832121794900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год758281114848500
41193 Прочие поступления за отчетный год555516946400
41203 Платежи – всего за отчетный год809502128588500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год689408111383700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год195342242000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10237599600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год151401670700
41293 Прочие платежи за отчетный год7518312692500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4330-6793600
42103 Поступления – всего за отчетный год74914893730700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год73811993730700
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год11029000
42203 Платежи – всего за отчетный год753200106118800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год622100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год753138106116700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4052-12388100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период278-826100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24484)/Стоимость активов (390606) = 6.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (701092+44684+0) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2040)/Выручка (743736) = -0.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24484)/Выручка (743736) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.066

Индекс Альтмана Z = 3.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.45), коэффициент текущей ликвидности (3.88), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-0.27%), рентабельность компании (3.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-11"