ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ" ИНН:0278146210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84465905 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48104341
11504 Основные средства на конец предыдущего года43414638
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48104341
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43414638
12103 Запасы на конец отчетного года18282393
12104 Запасы на конец предыдущего года23932158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года657954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9541595
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25083347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33473756
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73187688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76888394
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11161036
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1036906
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11261046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1046916
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22453190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31904000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22453190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года31904000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31661948
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19481050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7811504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15042428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39473452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34523478
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73187688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76888394
21103 Выручка за отчетный год135786398
21104 Выручка за предыдущий год63988864
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121525081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50817383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14261317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13171481
22103 Коммерческие расходы за отчетный год500442
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год442603
22203 Управленческие расходы за отчетный год109106
22204 Управленческие расходы за предыдущий год106111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год817769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год769767
23303 Проценты к уплате за отчетный год435543
23304 Проценты к уплате за предыдущий год543569
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год382226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год226198
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7645
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год306181
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год181158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (7318) = 4.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12152+500+109) = 6.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (817)/Выручка (13578) = 6.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (13578) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = 2.226

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.226<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (6.02%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВЕНТ"