Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения" ИНН:0278146852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84471220 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491741314011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413138742387
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18629425
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29425136
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7119
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511044354045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года443539082633
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511044354045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443539082633
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года448538872710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года388727101847
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года449538972720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389727201857
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2335381325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5381188775
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6155381325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5381188776
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511044354045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443539082633
21103 Выручка за отчетный год617395179210
21104 Выручка за предыдущий год951792109106
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год617395179210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год951792109052
22103 Коммерческие расходы за отчетный год519577627445
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год776274456568
22203 Управленческие расходы за отчетный год351397645
22204 Управленческие расходы за предыдущий год397645256
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62713581120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135811202228
23204 Проценты к получению за предыдущий год1115
23403 Прочие доходы за отчетный год8608
23503 Прочие расходы за отчетный год54183276
23504 Прочие расходы за предыдущий год18327694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6591176863
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11768642139
24603 Прочее за отчетный год5900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6001176863
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11768642139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6001176863
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11768642139
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31388700
32008 Величина капитала на 31389700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)59900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)59900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31448500
33008 Величина капитала на 31449500
36003 Чистые активы на 31449500
36004 Чистые активы на 31389700
41103 Поступления – всего за отчетный год551200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год551100
41193 Прочие поступления за отчетный год100
41203 Платежи – всего за отчетный год600200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год51800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год368700
41293 Прочие платежи за отчетный год179700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-49000
42103 Поступления – всего за отчетный год7000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7000
42203 Платежи – всего за отчетный год7000
42293 Прочие  платежи за отчетный год7000
43103 Поступления – всего за отчетный год38200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год38200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год38200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (600)/Стоимость активов (5110) = 11.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (627)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5195+351) = 11.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (627)/Выручка (6173) = 10.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (600)/Выручка (6173) = 9.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.309

Индекс Альтмана Z = 15.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (8.3), коэффициент текущей ликвидности (8.31), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (10.16%), рентабельность компании (9.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные решения"