Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ" ИНН:0278147824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86135643 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8298233166482
11504 Основные средства на конец предыдущего года982331664825164
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8298233160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года982331664820
12103 Запасы на конец отчетного года51066208523019431338
12104 Запасы на конец предыдущего года20852301943133837448
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22169421388519591595701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2138851959156570131344
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года622410253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410253790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2733822347412262110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2347412262111270920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273464235723229527133574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23572322952713357474746
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5242500218620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5002186211510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5252501218721161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года501218721161759
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268212230711227655132413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23071122765513241373987
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2682122307112276550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2307112276551324130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273464235723229527133574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23572322952713357474746
21103 Выручка за отчетный год289307398622387233368612
21104 Выручка за предыдущий год398622387233368612108904
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269793380144386434368576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год380144386434368576110059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19514184787990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18478799360
22203 Управленческие расходы за отчетный год216441489700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14897000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-213035817990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3581799360
23203 Проценты к получению за отчетный год1684416510
23204 Проценты к получению за предыдущий год4416515200
23303 Проценты к уплате за отчетный год173000
23403 Прочие доходы за отчетный год8204130216161787
23404 Прочие доходы за предыдущий год1302161612678502
23503 Прочие расходы за отчетный год5769127221771321
23504 Прочие расходы за предыдущий год1272217713217214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30040528890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40528895020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61810178100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год810178100130
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2393242711402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32427114023
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-102000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23931407110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31407114020
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 315002000
32008 Величина капитала на 315012000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))239000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)239000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))239000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)239000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315242000
33008 Величина капитала на 315252000
36003 Чистые активы на 315252000
36004 Чистые активы на 315012000
41103 Поступления – всего за отчетный год282588000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год246484000
41193 Прочие поступления за отчетный год36104000
41203 Платежи – всего за отчетный год281370000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год235175000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12789000
41293 Прочие платежи за отчетный год33406000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1218000
42203 Платежи – всего за отчетный год600000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год600000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-600000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период618000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (239)/Стоимость активов (273464) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (269793+0+21644) = -0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2130)/Выручка (289307) = -0.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (239)/Выручка (289307) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 0.156

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.74%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТЕХКОМ"