Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой" ИНН:0278148585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86141325 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1253437482911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года374829113636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3731400691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14006911077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1290751483602
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года514836024713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1290751483602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года514836024713
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12411781
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1178169
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1278350313521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года503135214644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1278350313521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года503135214644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1290751483602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года514836024713
21103 Выручка за отчетный год12141147928870
21104 Выручка за предыдущий год14792887011686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12132147478855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14747885511678
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45158
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45158
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год932
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (12907) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12132+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (12141) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (12141) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.086

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашРеконСтрой"