Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур" ИНН:0278150746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86156987 ОКВЭД:51.18.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12431
12104 Запасы на конец предыдущего года243158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года702592768542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года927685426880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94442736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4427361201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года712097429309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года974293098139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года712097429434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года974294348422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года388100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года652600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389165366331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года653663315181
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года277022702770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года227027702770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года459936333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года936333471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322932063103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320631033241
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года712097429434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года974294348422
21103 Выручка за отчетный год61181767620083
21104 Выручка за предыдущий год176762008319114
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год611810802127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1767621272695
22203 Управленческие расходы за отчетный год814300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1659600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-202510802127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108021272695
23403 Прочие доходы за отчетный год440664
23503 Прочие расходы за отчетный год6035351275
23504 Прочие расходы за предыдущий год5351275494
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25845451516
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54515162212
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61340365
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год340365360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26452051151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20511511852
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-264500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2645)/Стоимость активов (7120) = -37.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8143) = -24.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2025)/Выручка (6118) = -33.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2645)/Выручка (6118) = -43.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.371

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.363

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.205

Индекс Альтмана Z = 3.757

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.2), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-33.1%), рентабельность компании (-43.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Транспортное Агентство "Лаки тур"