Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа" ИНН:0278152687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88102629 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1653253828011743
11504 Основные средства на конец предыдущего года2538280117432466
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-5139819333
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1398193330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1648393628202076
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3936282020762466
12103 Запасы на конец отчетного года7686149503225848936
12104 Запасы на конец предыдущего года14950322584893619007
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1649220118866127295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201188661272952849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1002913624216590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13624216590775
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1513164611
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года131646111441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34222364434515181477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36443451518147724074
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35870403794797183553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40379479718355326540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30347248683144423068
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24868314442306812191
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31347258683244424068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25868324442406813191
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года105133370
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года513337016
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года105133370
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года513337016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3515134391463959082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13439146395908213333
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года99810218550
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года102185500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4513144601549459115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14460154945911513333
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35870403794797183553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40379479718355326540
21103 Выручка за отчетный год135196331377488626283452
21104 Выручка за предыдущий год331377488626283452222948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104934312923448840248481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год312923448840248481191405
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30262184543978634971
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18454397863497131543
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22201273912867921925
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27391286792192519096
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8061-89371110713046
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8937111071304612447
23403 Прочие доходы за отчетный год1121394039348207
23404 Прочие доходы за предыдущий год3940393482071523
23503 Прочие расходы за отчетный год2132294140680
23504 Прочие расходы за предыдущий год2941406801832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7050-79381097321253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7938109732125312138
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год208026202838
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год160-226404111
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год226404111134
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-4017-337354
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год17-33735416
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-14031379-314333
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1379-3143330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5479-6576837518394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-65768375183949576
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5479-6576837518394
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-65768375183949576
32003 Величина капитала на 311000100010000
32007 Величина капитала на 312486831444230680
32008 Величина капитала на 312586832444240680
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5479083750
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5479083750
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5479083750
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5479083750
33003 Величина капитала на 311000100010000
33007 Величина капитала на 313034724868314440
33008 Величина капитала на 313134725868324440
36003 Чистые активы на 313134725868324440
36004 Чистые активы на 312586832444240680
41103 Поступления – всего за отчетный год1348783438915024570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1323743435974827490
41193 Прочие поступления за отчетный год2504294197080
41203 Платежи – всего за отчетный год1251603441944965210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1048623171914484890
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1184613719143070
41293 Прочие платежи за отчетный год845213284311000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9718-30359360
43203 Платежи – всего за отчетный год1051125400
43293 Прочие платежи за отчетный год1051125400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1051-125400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8667-285436260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5479)/Стоимость активов (35870) = 15.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8061)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104934+22201+0) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8061)/Выручка (135196) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5479)/Выручка (135196) = 4.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.931

Индекс Альтмана Z = 14.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.22), коэффициент быстрой ликвидности (5.88), коэффициент текущей ликвидности (7.58), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (5.96%), рентабельность компании (4.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛОНМАДИ Уфа"