Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика" ИНН:0278153024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88109911 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7658621438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8621438763
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22945616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45616699
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99413181454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131814541462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99313181454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131814541462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года692656474
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года656474446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301662980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6629801016
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301662980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6629801016
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99313181454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131814541462
21103 Выручка за отчетный год70481245510177
21104 Выручка за предыдущий год12455101779216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год698100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1214400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год671245510177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311101779216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67311376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311376276
23503 Прочие расходы за отчетный год224644
23504 Прочие расходы за предыдущий год464478
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45265370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год265370198
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95374
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год537440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36212296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212296158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (993) = 3.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6981+0+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (7048) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (7048) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.299

Индекс Альтмана Z = 7.413

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (3.3), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерТрансЛогистика"