Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер" ИНН:0278153810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88111523 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года330972603951
11504 Основные средства на конец предыдущего года726039510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года330972603951
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года726039510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410002500529076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25005290760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410002500529076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25005290760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443093226533027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32265330270
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года638918471002
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года184710020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года638918571012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185710120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379203040832015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30408320150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379203040832015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30408320150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443093226533027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32265330270
21103 Выручка за отчетный год453259427699
21104 Выручка за предыдущий год594276990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год426050976520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год509765200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2728451179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84511790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2728451179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84511790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2728451179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84511790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2728451002
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84510020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2728451002
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84510020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (272)/Стоимость активов (44309) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4260+0+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (272)/Выручка (4532) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (272)/Выручка (4532) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 0.695

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное Предприятие "Партнер"