Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис" ИНН:0278153899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88117394 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1917
11504 Основные средства на конец предыдущего года91725
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1917
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91725
12103 Запасы на конец отчетного года165318004
12104 Запасы на конец предыдущего года177416540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20021304290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48012449299
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года639639647
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6396390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20751507559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1507559490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года636952511500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87215300788
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года637052601517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87305317813
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38452450289
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24011602-848
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38952500339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24511652-798
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года321321321
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года321321321
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года321321321
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года321321321
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года310810318
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года810310318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18451630540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51483035973
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21552439858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года595733441290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года637052601517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87305317813
21103 Выручка за отчетный год10759112039539
21104 Выручка за предыдущий год1120795390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82631983484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2496110056055
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1100994640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9700
22203 Управленческие расходы за отчетный год674980375
22204 Управленческие расходы за предыдущий год983137840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год172512025980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117856800
23203 Проценты к получению за отчетный год710
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год1421
23404 Прочие доходы за предыдущий год210
23503 Прочие расходы за отчетный год1613574844
23504 Прочие расходы за предыдущий год34832240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15858481137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83324560
24603 Прочее за отчетный год14110
24604 Прочее за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14448471137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80224560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14448471137
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80224560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1444)/Стоимость активов (6370) = 22.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8263+97+674) = 19.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1725)/Выручка (10759) = 16.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1444)/Выручка (10759) = 13.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.573

Индекс Альтмана Z = 8.723

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (16.03%), рентабельность компании (13.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Горки-Сервис"