Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект" ИНН:0278154420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88118399 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2240
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2006
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года942227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года942227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года573217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года701217
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года942227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210125
21103 Выручка за отчетный год915829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85416
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74616
23503 Прочие расходы за отчетный год157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7319
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1462
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5857
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5857

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (585)/Стоимость активов (942) = 62.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61+108+0) = 441.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (746)/Выручка (915) = 81.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (585)/Выручка (915) = 63.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.621

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.776

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.344

Индекс Альтмана Z = 10.172

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (81.53%), рентабельность компании (63.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "СтройРемКомплект"