ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ" ИНН:0278154691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88119039 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1231248929632997
12104 Запасы на конец предыдущего года2489296329972074
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7252733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25273393
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18211784870
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17848700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3059429834150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4298341539760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3059429834153976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4298341539764588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8878637830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года86378310660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8978737931076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87379310761098
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года455139444687
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1394446870
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4551394440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1394446870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года455-122970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1707283121901916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2831219019163490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1707328621780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3286217822130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3059429834153976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4298341539764588
21103 Выручка за отчетный год238477071229315306
21104 Выручка за предыдущий год7707122931530613679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202065301049014747
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6530104901264413047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год364117718030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1177180326620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32298416760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год984167621030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год421931270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1931275590
23503 Прочие расходы за отчетный год129439080
23504 Прочие расходы за предыдущий год943908033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3099-2630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99-2634790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62020399
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202096137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2479-28380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79-28380462
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2479-2830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79-283800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (3059) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2020+322+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (2384) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (2384) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.415

Индекс Альтмана Z = 3.429

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОПОЛ УФА РБ"