ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ" ИНН:0278155342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88129730 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1269374731394767
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3747313947673335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12172427787
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172427787138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1281547134160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5471341664310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1281547134166431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5471341664315687
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года584304726490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3047264919230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года594305726591933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3057265919331145
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68714147574498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141475744984542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68724147570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141475744980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1281547134166431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5471341664315687
21103 Выручка за отчетный год15649226301968518154
21104 Выручка за предыдущий год22630196851815413689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15590218101868717127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21810186871712713134
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год598209980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82099810270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год598209980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82099810270
23503 Прочие расходы за отчетный год373239042
23504 Прочие расходы за предыдущий год323904241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год224979080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4979089850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год499182197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99182197103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18398726788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год398726788411
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год183987260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3987267880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (1281) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15590+0+0) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (15649) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (15649) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.865

Индекс Альтмана Z = 4.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО МЕЖДУНАРОДНОЙ КУРЬЕРСКОЙ СЛУЖБЫ"