Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ" ИНН:0278155649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88132471 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года474141
12104 Запасы на конец предыдущего года414141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9321515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151515
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12745656
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года565669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12745656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года565669
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года277
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года772
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12502929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года292947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12523636
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года363649
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12745656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года565669
21103 Выручка за отчетный год679600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год662200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17400
22203 Управленческие расходы за отчетный год16300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1274) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6622+0+163) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (6796) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (6796) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.164

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство "ВЕРНЫХ РЕШЕНИЙ"