Общество с ограниченной ответственностью "Столица" ИНН:0278156240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61143280 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41025
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10-1315
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1315-25
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-325-15
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10255
21103 Выручка за отчетный год218230301
21104 Выручка за предыдущий год230301333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207242242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242242324
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11-1259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12599
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11-1259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12599
23503 Прочие расходы за отчетный год61415
23504 Прочие расходы за предыдущий год141515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5-2644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2644-6
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3-2840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2840-6
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3-2840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2840-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (4) = 75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207+0+0) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (218) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (218) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.75

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 14.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Столица"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.05%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Столица"