Общество с ограниченной ответственностью "Решение" ИНН:0278156836 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61141246 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8551
12104 Запасы на конец предыдущего года5117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5117
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7438
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5117
21103 Выручка за отчетный год40570
21104 Выручка за предыдущий год570161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год528156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3442
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год425
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год425
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год425
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год344
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3334
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год344

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (85) = 38.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+0) = 566.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (40) = 85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (40) = 82.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.663

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Решение"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (85%), рентабельность компании (82.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Решение"