Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити" ИНН:0278157068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61144304 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года34623207497
12104 Запасы на конец предыдущего года3207497205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171257529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года257529342
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года913590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3590466
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года391634991116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349911161013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391634991116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349911161013
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года383300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года348500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года384334951061
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3495106121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455992
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года455992
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391634991116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349911161013
21103 Выручка за отчетный год8509662363
21104 Выручка за предыдущий год96623632809
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5928001285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80012852778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2581661078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166107831
22103 Коммерческие расходы за отчетный год700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2511661078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145107831
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2511451051
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145105111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2511451051
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145105111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (251)/Стоимость активов (3916) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (592+7+0) = 41.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251)/Выручка (850) = 29.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (251)/Выручка (850) = 29.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 53.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.644

Х5 = Выручка/Активы = 0.217

Индекс Альтмана Z = 23.285

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (3.59), коэффициент текущей ликвидности (53.58), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (29.53%), рентабельность компании (29.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Сити"