Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка" ИНН:0278157822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61150162 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2206541257
11504 Основные средства на конец предыдущего года5165412571860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2206540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5165412570
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года60302000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6032005000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года603057720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года603577282600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года625064269517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6546426951718311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22502520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2542521870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2350262197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года264262197102
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1810181341
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года181181341341
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18101810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1811813410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209058558944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2095855894417793
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209059830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209598389790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года625064269517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6546426951718311
21104 Выручка за предыдущий год1996354863357815513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1265320923048215094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год731339430960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1094109200
22203 Управленческие расходы за отчетный год29020330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2902690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3632695480
23404 Прочие доходы за предыдущий год26611100
23504 Прочие расходы за предыдущий год113299429313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-290810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-210811190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2906595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-210659585
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-290650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21065950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (625) = -4.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+29) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.603

Индекс Альтмана Z = 4.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Башстройпоставка"