Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания" ИНН:0278158840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61153203 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года888
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года888
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года888
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8880
12104 Запасы на конец предыдущего года18051858199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года590761826886
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6182688631642
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года590779878744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7987874431842
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года591579948751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7994875131923
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года435861483824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года614838244739
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11576
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1576226
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155518454351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184543512978
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155618464927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184649273204
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года591579948751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7994875131923
21104 Выручка за предыдущий год28101126410674
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4507266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5072666335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-427603998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год276039984339
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-427603998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год276039984339
23403 Прочие доходы за отчетный год6043675073
23404 Прочие доходы за предыдущий год36750734771
23503 Прочие расходы за отчетный год23898034311
23504 Прочие расходы за предыдущий год80343111990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-178923243819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год232438194284
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-178923243819
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232438194147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1789)/Стоимость активов (5915) = -30.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1789)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.302

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.801

Индекс Альтмана Z = 4.755

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.8), коэффициент текущей ликвидности (3.8), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская сервисная компания"