ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ" ИНН:0278159668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61162030 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9018947
11504 Основные средства на конец предыдущего года189470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9018947
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года189470
12103 Запасы на конец отчетного года31711314817635
12104 Запасы на конец предыдущего года13148176350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211825013664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250136640
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года29400133006136
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1330061360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59075795
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года757950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352792902428230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29024282300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353692921328277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29213282770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года343802809826900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28098269000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года343902810826910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28108269100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53810530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года479567314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5673140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47911051367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110513670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353692921328277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29213282770
21103 Выручка за отчетный год550423280958673
21104 Выручка за предыдущий год32809586730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год436832269843917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22698439170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113591011114756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10111147560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год369829695981
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год296959810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год766171428775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год714287750
23203 Проценты к получению за отчетный год1349357921
23204 Проценты к получению за предыдущий год3579210
23303 Проценты к уплате за отчетный год246833
23304 Проценты к уплате за предыдущий год68330
23404 Прочие доходы за предыдущий год502750
23503 Прочие расходы за отчетный год50442185
23504 Прочие расходы за предыдущий год4421850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год893630609853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год306098530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год265418620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год628211986661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119866610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год628311986661
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год119866610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6282)/Стоимость активов (35369) = 17.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7661)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43683+3698+0) = 16.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7661)/Выручка (55042) = 13.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6282)/Выручка (55042) = 11.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.128

Индекс Альтмана Z = 45.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (5.65), коэффициент текущей ликвидности (12.27), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (13.92%), рентабельность компании (11.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ"