Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость" ИНН:0278159996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88133051 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4805498113248
11504 Основные средства на конец предыдущего года4981132483991
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4805498113248
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4981132483991
12103 Запасы на конец отчетного года14900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97369467390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94673902553
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12611
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98919479451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94794512554
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146961446013699
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14460136996545
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года898720919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года720919767
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года103281111311905
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11113119055255
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года103281111311905
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11113119055255
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26601747744
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1747744445
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года810880131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88013178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34702627875
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2627875523
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146961446013699
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14460136996545
21103 Выручка за отчетный год226228801376
21104 Выручка за предыдущий год288013761017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10771872524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1872524255
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11851008852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1008852762
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11851008852
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1008852762
23404 Прочие доходы за предыдущий год933000
23503 Прочие расходы за отчетный год94710537700
23504 Прочие расходы за предыдущий год10537700611
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год238-199152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-199152151
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178-199152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-199152151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (178)/Стоимость активов (14696) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1077+0+0) = 110.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1185)/Выручка (2262) = 52.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (178)/Выручка (2262) = 7.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 4.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.81), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (52.39%), рентабельность компании (7.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТП-недвижимость"