Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус" ИНН:0278160688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61168185 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90135
11504 Основные средства на конец предыдущего года135181
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90135
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135181
12103 Запасы на конец отчетного года256112
12104 Запасы на конец предыдущего года1120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года530131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1169432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года432290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1259567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года567471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1104483
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года483386
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1116495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года495398
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7273
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1259567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года567471
21103 Выручка за отчетный год111785388
21104 Выручка за предыдущий год53883603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104425196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51963553
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год736192
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год736192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19250
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год115135
23504 Прочие расходы за предыдущий год13581
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97-31
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97-31
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62197
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97-31

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (621)/Стоимость активов (1259) = 49.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10442+0+0) = 7.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (736)/Выручка (11178) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (621)/Выручка (11178) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.493

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.493

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.804

Индекс Альтмана Z = 18.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.71), коэффициент быстрой ликвидности (6.38), коэффициент текущей ликвидности (8.17), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автофокус"