Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС" ИНН:0278161240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61172880 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214000
11504 Основные средства на конец предыдущего года622000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года622000
12103 Запасы на конец отчетного года2786244324432486
12104 Запасы на конец предыдущего года7460248624863162
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1601921920
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4231621620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93722482248748
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1082586586711
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года568522522411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года632411411113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4451540554050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9597364536450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4665540554053645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10219364536453986
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19095950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13980800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210115115100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15910010078
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2974165416542294
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2974229422942634
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1481241924191251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7086125112511274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4455407340730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10060354535450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4665540554053645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10219364536453986
21103 Выручка за отчетный год1691013080130808601
21104 Выручка за предыдущий год15131860186016119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1478910790107908513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12318729972996052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2121229022900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2813130213020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19987857850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24565605600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1233163160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35788880
23503 Прочие расходы за отчетный год5929729760
23504 Прочие расходы за предыдущий год302606032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6419190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5528280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13446
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11668
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51151522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44222227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5115150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4422220
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 31139000
32008 Величина капитала на 31159000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)51000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)51000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31190000
33008 Величина капитала на 31210000
41103 Поступления – всего за отчетный год20763000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20735000
41193 Прочие поступления за отчетный год28000
41203 Платежи – всего за отчетный год20260000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19870000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13000
41293 Прочие платежи за отчетный год377000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год503000
43203 Платежи – всего за отчетный год567000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год567000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-567000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-64000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (4665) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14789+1998+0) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (16910) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (16910) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 4.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ГеоС"