Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис" ИНН:0278161378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61173157 ОКВЭД:33.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года645645395
11504 Основные средства на конец предыдущего года6453950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года645645395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6453950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12315089
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12315099
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года768795494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7954940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года758785484
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7854840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года768795494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7954940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года768795494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7954940
21103 Выручка за отчетный год456568664345
21104 Выручка за предыдущий год686643450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год459265654256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год656542560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2730189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2730189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год301890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2730189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год301890
24603 Прочее за отчетный год100180130
24604 Прочее за предыдущий год1801300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-127121-41
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121-410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-127121-41
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год121-410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-127)/Стоимость активов (768) = -16.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4592+0+0) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (4565) = -0.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-127)/Выручка (4565) = -2.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 5.944

Индекс Альтмана Z = 5.798

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-0.59%), рентабельность компании (-2.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РСПП "Теплоприборсервис"