ООО "Корпорация "РОСДОК" ИНН:0278162117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61178373 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251512
11504 Основные средства на конец предыдущего года15120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года251512
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года468971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10710
21103 Выручка за отчетный год443490304
21104 Выручка за предыдущий год4903040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год426473292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4732920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год171712
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год171712
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17120
23503 Прочие расходы за отчетный год222
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1590
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год43100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43100
41203 Платежи – всего за отчетный год48300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5200

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (46) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (426+0+0) = 3.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (443) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (443) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.339

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.84%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники