Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк" ИНН:0278162283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61178098 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5772661
11504 Основные средства на конец предыдущего года266195
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5772661
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года266195
12103 Запасы на конец отчетного года147612631181
12104 Запасы на конец предыдущего года126311811339
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4985333871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5333871322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106120149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120149104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208019165201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191652011765
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265719425262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194252621860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20020010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2001010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1992706920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года706920444
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2192906930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года906930454
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46510364332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103643321406
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46510364332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103643321406
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265719425262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194252621860
21103 Выручка за отчетный год889595048832
21104 Выручка за предыдущий год950488326866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год790292998164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год929981642598
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год993205668
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2056684268
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год993205668
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205668-1553
23403 Прочие доходы за отчетный год2611350
23404 Прочие доходы за предыдущий год135098
23503 Прочие расходы за отчетный год189354266
23504 Прочие расходы за предыдущий год354266244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1065-14402
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14402-1699
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1065-14402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14402-1699
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1065-14402
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14402-1699
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 3170600
32008 Величина капитала на 3190600
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31199200
33008 Величина капитала на 31219200
41103 Поступления – всего за отчетный год1524200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1524200
41203 Платежи – всего за отчетный год1513600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1427500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год86100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1065)/Стоимость активов (2657) = 40.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (993)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7902+0+0) = 12.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (993)/Выручка (8895) = 11.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1065)/Выручка (8895) = 11.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.714

Индекс Альтмана Z = 12.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (4.47), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (11.16%), рентабельность компании (11.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИремельПарк"