Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор" ИНН:0278162910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61183865 ОКВЭД:51.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1875532221482
12104 Запасы на конец предыдущего года55322214820
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8943260
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года43262130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года453305156296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года305156830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132191416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219141612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74211204180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112041817940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74211204181794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1120418179412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65223-260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года223-26130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77235-1425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235-142512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6658854321769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88543217690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6658854320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88543217690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74211204181794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1120418179412
21103 Выручка за отчетный год973213155140378894
21104 Выручка за предыдущий год131551403788940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год775110141121338884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101411213376560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1981301419040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3014190412380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1815231515780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2315157810780
22203 Управленческие расходы за отчетный год3593593500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3593501500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-193340-240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год340-24100
23403 Прочие доходы за отчетный год510016
23503 Прочие расходы за отчетный год16291510
23504 Прочие расходы за предыдущий год2915100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-158311-390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311-39160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-158249-3913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год249-39130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-158249-390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год249-39130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-158)/Стоимость активов (742) = -21.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7751+1815+359) = -1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-193)/Выручка (9732) = -1.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-158)/Выручка (9732) = -1.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = -1.322

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-1.98%), рентабельность компании (-1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТФ Декор"