Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа" ИНН:0278163544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61186935 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года551125
12104 Запасы на конец предыдущего года11250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года630438383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года438383263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59366114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36611450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года744815522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года815522313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года744815522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года815522313
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года612492295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года492295154
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13232331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3233156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13232331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3233156
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года744815522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года815522313
21103 Выручка за отчетный год85831952256
21104 Выручка за предыдущий год319522560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69329402075
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294020750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165255181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2551810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165255181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2551810
23503 Прочие расходы за отчетный год192317
23504 Прочие расходы за предыдущий год23170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146232164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2321640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год263523
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120197141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1971410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120)/Стоимость активов (744) = 16.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (693+0+0) = 23.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (858) = 19.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120)/Выручка (858) = 13.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.636

Индекс Альтмана Z = 12.109

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (5.22), коэффициент текущей ликвидности (5.64), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (19.23%), рентабельность компании (13.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Чистая Уфа"