Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис" ИНН:0278164322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64123326 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года710130
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года101300
11503 Основные средства на конец отчетного года3121317
11504 Основные средства на конец предыдущего года1213170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1022260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2226170
12103 Запасы на конец отчетного года1877169013701036
12104 Запасы на конец предыдущего года169013701036600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129381110283355941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11102833559413329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86141101413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141101413414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149011293398060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12933980673900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149111295598327407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12955983274074343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4672437437700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4374377029950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4682438437803005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4384378030052170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10229857160524402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8571605244022173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10229857160520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8571605244020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149111295598327407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12955983274074343
21103 Выручка за отчетный год4636481946944749
21104 Выручка за предыдущий год4819469447494029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4259426441983688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4264419836883779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3775554960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55549610610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3775554960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55549610610
23503 Прочие расходы за отчетный год49293127
23504 Прочие расходы за предыдущий год2931270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3285264660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52646610340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3285264661034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5264661034250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3285264660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52646610340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (14911) = 2.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4259+0+0) = 8.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (377)/Выручка (4636) = 8.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (4636) = 7.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.458

Х5 = Выручка/Активы = 0.311

Индекс Альтмана Z = 0.814

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (8.13%), рентабельность компании (7.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаТоргТехника-Сервис"