Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис" ИНН:0278165213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64128275 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140511654809
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2254809442
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1405222561411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22561411468
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1405222561411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22561411468
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3505615260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61526049
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года886000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года886000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168716411151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16411151419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168716411151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16411151419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1405222561411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22561411468
21103 Выручка за отчетный год1571891155825
21104 Выручка за предыдущий год911558254539
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1325800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год863600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246091155825
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47958254539
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2460479340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год479340168
23403 Прочие доходы за отчетный год76600
23404 Прочие доходы за предыдущий год11400
23503 Прочие расходы за отчетный год45106105
23504 Прочие расходы за предыдущий год10610549
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3181487314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год487314163
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2890356210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год487210151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2890)/Стоимость активов (14052) = 20.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13258+0+0) = 18.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2460)/Выручка (15718) = 15.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2890)/Выручка (15718) = 18.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.332

Индекс Альтмана Z = 8.312

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.33), коэффициент текущей ликвидности (8.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (15.65%), рентабельность компании (18.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегазпроект-Сервис"