Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД" ИНН:0278165887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64133098 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1262126212621214
12104 Запасы на конец предыдущего года1262126212141010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183183766614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183766613960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1445144520290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1445202918310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1445144520291831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1445202918311971
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4949490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4949520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59595962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59596251
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года427427404218
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года427404218165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95995915661551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года959156615511755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1386138619700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1386197017690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1445144520291831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1445202918311971

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1445) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 2.249

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.249<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТД "ВИД"