Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс" ИНН:0278166182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64134324 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000
12103 Запасы на конец отчетного года10101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230097232707232707195051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2327072327071950510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230107232717232717195061
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23271723271719506110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230108232717232717195061
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23271723271719506110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года891010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4686446864468640
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года468644686400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4686446864468640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года468644686400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5163554243542420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года542435424200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131601131601131602195051
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1316011316021950510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183236185844185844195051
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1858441858441950510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230108232717232718195061
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23271723271819506110
23403 Прочие доходы за отчетный год261002324520
23503 Прочие расходы за отчетный год261212324520
23504 Прочие расходы за предыдущий год123245200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (230108) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралРесурс"